Cara Membuat Laporan Kedudukan Tunai Harian

Laporan kedudukan tunai harian menjejaki aliran masuk dan aliran keluar perniagaan harian anda. Penerimaan dan pembayaran tunai harian tidak meninggalkan jejak kertas dan sukar dijejaki, tetapi anda boleh menetapkan prosedur operasi standard yang membuat jejak kertas setiap kali anda menerima atau mengeluarkan wang tunai. Pekerja anda harus memberikan resit kepada semua pelanggan anda secara automatik setiap kali anda menerima pembayaran tunai. Pembayaran tunai mesti mempunyai invois atau bil untuk menyandarkannya. Mengkaji laporan kedudukan tunai harian dan dokumen sokongan dapat memberi amaran kepada anda mengenai sebarang transaksi tunai yang tidak biasa yang mungkin memerlukan perhatian lebih.

1

Tulis tarikh penyediaan laporan kedudukan tunai harian di bahagian atas borang. Gunakan baki penutup dari laporan hari sebelumnya sebagai baki awal untuk laporan kedudukan tunai harian yang anda sediakan. Contohnya, jika anda membuat laporan kedudukan tunai harian untuk hari Rabu, anda akan menggunakan baki akhir dari laporan hari Selasa sebagai baki awal hari Rabu.

2

Tambahkan wang tunai yang anda terima dari operasi perniagaan semalam. Hitung wang tunai di setiap daftar tunai. Buat catatan berasingan pada laporan kedudukan tunai harian untuk setiap daftar. Tambahkan dan masukkan jumlah wang tunai dari semua daftar pada laporan tunai harian. Tambahkan jumlah yang anda terima daripada pelanggan yang membayar melalui cek. Tambahkan jumlah penjualan kad kredit anda. Masukkan jumlah cek dan kad kredit pada laporan kedudukan tunai harian anda.

3

Tambahkan jumlah yang anda terima daripada pelanggan yang membayar invois tertunggak mereka. Tuliskan jenis urus niaga dan jumlah wang tunai yang anda terima dari transaksi yang jarang atau tidak biasa. Sebagai contoh, jika seseorang membeli sekeping peralatan pejabat yang anda jual, anda akan melaporkan penjualan tersebut pada laporan kedudukan tunai harian anda. Jumlahkan jumlah aliran masuk anda dengan menambahkan pembayaran tunai, cek, penjualan kad kredit, pembayaran piutang dan pembayaran transaksi yang jarang dilakukan. Laporkan jumlahnya pada laporan kedudukan tunai harian.

4

Kurangkan jumlah penjualan kad kredit anda dari subtotal tunai dan masukkan jumlah subtotal baru pada baris yang berasingan. Sekarang perhatikan aliran keluar tunai anda. Kurangkan jumlah wang tunai yang dibayar untuk pembayaran balik pelanggan dan barang yang dikembalikan. Kurangkan jumlah cek gaji yang anda bayar untuk pekerja anda. Senaraikan nama penjual dan jumlah bil yang anda bayar secara tunai. Invois atau bil harus menyandarkan semua pengeluaran tunai. Sertakan perbelanjaan lain-lain seperti pembelian setem. Tambahkan jumlahnya dan masukkan pada laporan kedudukan tunai harian anda.

5

Kurangkan aliran keluar tunai dari aliran masuk tunai anda untuk mengetahui berapa banyak wang tunai yang harus anda miliki. Bandingkan dengan wang tunai sebenar yang anda ada. Sekiranya anda mempunyai lebih banyak wang tunai daripada yang sepatutnya, anda mempunyai lebihan wang tunai. Sekiranya anda mempunyai wang tunai lebih sedikit daripada yang sepatutnya, anda kekurangan wang tunai. Catat jumlah berlebihan atau kekurangan pada laporan anda dan perhatikan jumlah yang luar biasa besar atau kecil. Lakukan deposit tunai setiap hari dan analisa laporan aliran tunai harian dengan segera.